Rejeição

605 - Total do vServ difere do somatório do vProd dos itens sujeitos ao ISSQN

 

Causa

Quando for emitida uma NF-e tributada pelo ISSQN (Imposto Sobre Serviço de Qualquer Natureza) com o Total do Serviço  (Campo: total / ISSQNTot / vServ - ID: W18) diferente do somatório do Valor dos Produtos / Serviços (Campo: det / prod / vProd - ID: I11) de cada item, será retornado a rejeição "605 - Total do vServ difere do somatório do vProd dos itens sujeitos ao ISSQN".

O cálculo do Total do campo vServ da NF-e é feito a partir do somatório do Valor dos campos vProd de cada item:

   vProd [Item 1] (ID: I11) 
   vProd [Item 2] (ID: I11) 
   vProd [Item n] (ID: I11) 
________________________________   
   vServ [Total] (ID: W18)

 

Exemplo:

Foi emitida uma NF-e com dois itens informados, cada um com o Valor dos Produtos / Serviços calculado em R$ 199,99 e foi informado no Total do Serviço o valor de R$ 400,00. Sendo a soma correta do Valor do Produto / Serviço de todos os itens R$ 399,98, a NF-e  será rejeitada pelo motivo 605.


Veja regra de validação da Sefaz:

 

Como Resolver

Deve-se verificar e refazer o somatório dos campos vProd de todos os itens e corrigir o Valor do campo vServ informado nos Totais do ISSQN da NF-e.

Há uma tolerância para mais ou para menos de R$ 0,01 de diferença do valor calculado sem aproximações.

É  possível realizar o download de um XML para análise, assim poderá verificar melhor as informações da NF-e para corrigi-la. Não é recomendável, em hipótese alguma, utilizar o XML para análise, para reprocessar uma NF-e . Após analisar o XML, faça as correções no documento a partir do seu sistema ou acione o suporte do seu ERP para auxiliá-lo, em caso de dúvidas.


No exemplo apresentado anteriormente o somatório seria realizado da seguinte forma:

   vProd [Item 1] (ID: I11) = 199,99     
   vProd [Item 2] (ID: I11) = 199,99   
   vProd [Item n] (ID: I11) = xxx.xx 
_____________________________________________  
vServ [Total] (ID: W18) = 199,99 + 199,99 
   vServ [Total] (ID: W18) = 399,98

 

Após ter corrigido o Valor Total do campo vServ, basta reenviar a NF-e para processamento.

É recomendável entrar em contato com o suporte do Sistema ERP para que corrigia os cálculos realizados, caso esses sejam feitos automaticamente.

 

Referência